院屬各事業(yè)單位、國科控股各參股企業(yè)：
為做好中科院企業(yè)2019年度財務(wù)會計決算報告編報工作，國科控股于2020年1月22日發(fā)布《關(guān)于做好2019年度企業(yè)財務(wù)會計決算報告工作的通知》（科資發(fā)財字〔2020〕2號），對決算工作做了詳細(xì)安排，考慮到近期新冠肺炎疫情防控形勢依然復(fù)雜嚴(yán)峻，2019年度決算報告將采取遠(yuǎn)程人工匯審，不再組織現(xiàn)場匯審，為保障決算工作有序開展，現(xiàn)就有關(guān)工作補充通知如下：
一、填報范圍
（一）院屬事業(yè)單位投資的一級參股企業(yè)，院屬事業(yè)單位的一級控股企業(yè)直接投資的參股企業(yè)。
（二）國科控股的一級參股企業(yè)。
二、填報內(nèi)容
參股企業(yè)以合并財務(wù)報表數(shù)據(jù)填報。參股企業(yè)僅需報送電子材料，不必報送紙質(zhì)資料。電子材料包括：2019年度國有企業(yè)財務(wù)會計決算報表、2019年度審計報告，通過財政部統(tǒng)一報表離線客戶端填報。
三、報送時間
院屬各事業(yè)單位負(fù)責(zé)收集所屬參股企業(yè)財務(wù)會計決算報告電子材料（通過財政部統(tǒng)一報表離線客戶端軟件生成JIO格式文件），于4月10日前統(tǒng)一報送至國科控股聯(lián)系人郵箱；國科控股一級參股企業(yè)直接報送至國科控股聯(lián)系人郵箱。
受疫情影響不能如期完成決算工作的參股企業(yè)，院屬參股企業(yè)應(yīng)將情況及時反饋至院屬事業(yè)單位，國科控股參股企業(yè)直接報送國科控股。不能如期報送單位應(yīng)將相關(guān)決算工作進(jìn)展、影響因素、應(yīng)對措施、預(yù)判完成時效等情況形成說明文件于4月5日前將說明文件報送至國科控股聯(lián)系人郵箱。
四、報審流程
2019年財務(wù)會計決算報告報送和審核流程如下：
（一）各參股企業(yè)應(yīng)認(rèn)真、按時完成決算報告，通過軟件審核功能進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，借助軟件查詢模板進(jìn)行差錯判斷，審核無誤后將決算報告報送至上級單位。
（二）院屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)收集復(fù)審所屬參股企業(yè)決算報告，督導(dǎo)各企業(yè)按時完成決算報送，復(fù)審無誤后報送至國科控股聯(lián)系人郵箱。
（三）國科控股審核老師對決算報告進(jìn)行審核，并通過電話、郵件等方式反饋審核意見，報送單位接到審核意見后，按時按要求完成修改，直至審核通過。
五、聯(lián)絡(luò)信息
國科控股聯(lián)系人：王昊菲，電話：010-86312157，郵箱：2403447972@qq.com。
六、工作要求
（一）積極應(yīng)對疫情影響，保障工作如期完成
受疫情影響，各企業(yè)賬務(wù)核對、年度審計等決算基礎(chǔ)工作有所延誤，按時完成決算工作存在一定困難。因此，各單位應(yīng)積極思考應(yīng)對措施，努力把影響降到最低，保障決算工作如期完成。
（二）強化各級責(zé)任意識，保障決算報告質(zhì)量
2019年決算匯審方式變更為遠(yuǎn)程匯審，匯審方式的變化給決算審改工作帶來很大挑戰(zhàn)。因此，各企業(yè)應(yīng)認(rèn)真填報各項數(shù)據(jù)，把好數(shù)據(jù)第一關(guān)，各單位應(yīng)強化審核責(zé)任，組織落實好復(fù)審工作，確保決算報告質(zhì)量。
中國科學(xué)院控股有限公司
2020年3月25日
