來源：轉(zhuǎn)自中科院網(wǎng)站|2012-12-26|【大 中 小】【打印】【關(guān)閉】
建字〔2012〕16號(hào)
各有關(guān)單位：
根據(jù)“財(cái)政部關(guān)于印發(fā)2012年度固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表的通知”（財(cái)建〔2012〕1002號(hào)）精神，為了做好我院2012年度固定資產(chǎn)投資決算的編審工作，掌握全院國(guó)有單位固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目和非國(guó)有單位使用財(cái)政性資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資情況，以及全院基本建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況和資金使用效果等情況，現(xiàn)將我院編報(bào)2012年度固定資產(chǎn)投資決算有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、編制范圍及要求：
1、我院所有事業(yè)單位（含比照事業(yè)單位管理的社會(huì)團(tuán)體，不含駐外機(jī)構(gòu)）、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)和使用財(cái)政性資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資的非國(guó)有單位，均要編報(bào)年度固定資產(chǎn)投資決算。編報(bào)單位要在做好建設(shè)資金清理、賬務(wù)核算的基礎(chǔ)上，認(rèn)真編制決算報(bào)表，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)、可靠和合法。
2、為了滿足財(cái)政部報(bào)表的要求及我院基本建設(shè)管理的需要，2012年基本建設(shè)決算報(bào)表分“固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表”和“基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表”兩大類填報(bào)。
二、填報(bào)方式和內(nèi)容：
1、各單位要按院2012年統(tǒng)一布置的決算要求和軟件編制決算報(bào)表。具體分為以下幾種情況：
（1）固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表：凡是沒有國(guó)家投資、院投資和院批復(fù)單位自籌資金建設(shè)的基建項(xiàng)目的單位只填報(bào)財(cái)政部固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表（財(cái)建01表—04表）。
（2）基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表：凡是有國(guó)家發(fā)改委安排投資、財(cái)政專項(xiàng)撥款和單位自籌資金的基建項(xiàng)目要填報(bào)中科院自用01表—05表，凡是有院投資、財(cái)政部修購專項(xiàng)、產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)等建設(shè)項(xiàng)目要填報(bào)（中科院維修改造專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)自用01表—04表。
（3）凡是填報(bào)基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表的單位，同時(shí)還要填報(bào)財(cái)政部固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表。填報(bào)內(nèi)容不只是基本建設(shè)投資，而是本單位全部固定資產(chǎn)投資。
2、已通過ARP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)驗(yàn)收的建設(shè)單位，基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表要求從本單位ARP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中取數(shù)、填報(bào)。
3、財(cái)務(wù)決算要附有編制說明
（1）固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表文字說明的主要內(nèi)容：①填報(bào)單位概況；②項(xiàng)目分類及主要指標(biāo)解釋。③其他需要說明的事項(xiàng)及建議。
（2）基本建設(shè)項(xiàng)目報(bào)表文字說明的主要內(nèi)容：①基本建設(shè)項(xiàng)目概況；②年度預(yù)算執(zhí)行情況及分析；③年末結(jié)余資金情況及分析；④對(duì)報(bào)表中重點(diǎn)部分的文字說明，如：待核銷基建支出、轉(zhuǎn)出投資、銀行存款余額、待攤投資中其他投資等；⑤竣工項(xiàng)目驗(yàn)收情況及交付使用資產(chǎn)情況；⑥其他需要說明的會(huì)計(jì)事項(xiàng)及建議。
三、其他要求：
1、全部報(bào)表報(bào)送時(shí)要求報(bào)送電子數(shù)據(jù)的和簽字蓋章的紙質(zhì)報(bào)表各一份。
2、基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表要附年度基建項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)、銀行對(duì)賬單及財(cái)政授權(quán)支付額度對(duì)賬單、院基本建設(shè)投資計(jì)劃及其他有關(guān)資金調(diào)整文件的復(fù)印件。
3、基建財(cái)務(wù)決算以“元”為單位，“元”以下保留兩位小數(shù)。
四、決算布置時(shí)間及方式：
1、召開視頻會(huì)議：12月28日召開全院視頻會(huì)議，統(tǒng)一布置決算編報(bào)的有關(guān)要求，培訓(xùn)決算的相關(guān)內(nèi)容。
2、報(bào)表軟件、報(bào)表格式、報(bào)表說明掛在院網(wǎng)上，請(qǐng)各單位下載后自行安裝，網(wǎng)址：http://www.cas.cn。
3、從ARP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中取數(shù)的單位在2012年12月31日前按要求整理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，做好填報(bào)的準(zhǔn)備。
五、決算報(bào)表報(bào)送方式及時(shí)間：
為保證決算報(bào)表編報(bào)質(zhì)量，順利完成2012年度財(cái)政部和院自用基建項(xiàng)目報(bào)表的審核匯總工作，“固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表”和“基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表”分兩次報(bào)送。
1、請(qǐng)各建設(shè)單位于2013年1月17日前將“基本建設(shè)項(xiàng)目決算報(bào)表”報(bào)院基建局審核。
（1）ARP上線單位通過ARP基本建設(shè)管理系統(tǒng)上報(bào)（上報(bào)過程中的系統(tǒng)和技術(shù)問題，請(qǐng)咨詢010-68597349，15810623215 鄭國(guó)強(qiáng)）。
（2）未部署實(shí)施ARP系統(tǒng)的單位，仍通過電子郵件報(bào)送院基建局財(cái)務(wù)綜合處。E-mail地址：jijian@cashq.ac.cn，凡涉及保密項(xiàng)目的單位，報(bào)表一律通過加密卡傳送或直接報(bào)送。
2、請(qǐng)各研究所于2013年3月22日前將“固定資產(chǎn)投資決算表”電子版及決算說明報(bào)送院基建局初審，E-mail地址：jijian@cashq.ac.cn；國(guó)科控股各持股公司、研究所投資的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)和廬山療養(yǎng)院、青島療養(yǎng)院“固定資產(chǎn)投資決算表”與企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表同時(shí)報(bào)送。
各建設(shè)單位要切實(shí)抓好財(cái)務(wù)決算報(bào)表工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)部門之間協(xié)調(diào)，確實(shí)做好財(cái)務(wù)決算編報(bào)工作。
中國(guó)科學(xué)院基本建設(shè)局
2012年12月25日
附件：
1、財(cái)政部2012年度固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表主要指標(biāo)解釋及中科院填報(bào)方法
2、中國(guó)科學(xué)院2012年度基本建設(shè)項(xiàng)目及維修改造項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算自用報(bào)表及解釋
